Home Statut social Pension complémentaire libre (PCLI) PCLI : vos avantages en quelques chiffres
PCLI : vos avantages en quelques chiffres
Quelle somme pouvez-vous épargner ?
Le montant que vous pouvez épargner dans le cadre de votre PCLI est calculé sur la base de vos revenus professionnels, qui sont également utilisés pour le calcul de vos cotisations sociales. Vous pouvez épargner le montant total, mais vous pouvez aussi épargner moins. La cotisation minimale s'élève à 100 euros par an.
Vous trouverez ci-dessous le niveau des cotisations PCLI pour les indépendants débutants, pour les deux formules de PCLI.
| Indépendant débutant | PCLI ordinaire (8,17 %) | PCLI sociale (9,40 %) |
|---|---|---|
| 12 597,43 | 1 029,21 ou davantage (*) | 1 184,16 ou davantage (*) |
(*) Si vous êtes indépendant débutant, la caisse d'assurances sociales calcule votre cotisation sur la base du revenu légal sur lequel est calculée votre cotisation sociale provisoire. Vous pouvez aussi choisir de baser vos cotisations sur un revenu estimé supérieur. Si vous êtes un indépendant débutant à titre complémentaire, vous ne pouvez pas encore conclure de PCLI.
Le tableau ci-dessous reprend les cotisations PCLI annuelles pour les deux formules PCLI possibles, pour les indépendants qui paient des cotisations sociales définitives.
| Revenus de 2009 | PCLI classique (8,17 %) | PCLI sociale (9,40 %) |
| 0,00 | 100,00 | 100,00 |
| 5 053,77 | 452,13 | 520,20 |
| 7 500,00 | 670,98 | 772,00 |
| 11 504,13 | 1 029,21 | 1 148,16 |
| 12 750,00 | 1 140,67 | 1 312,40 |
| 15 000,00 | 1 341,97 | 1 544,00 |
| 17 500,00 | 1 565,63 | 1 801,33 |
| 20 000,00 | 1 789,29 | 2 058,67 |
| 22 500,00 | 2 012,95 | 2 316,00 |
| 25 000,00 | 2 236,61 | 2 573,33 |
| 27 500,00 | 2 460,27 | 2 830,67 |
| 30 000,00 | 2 683,93 | 3 088,00 |
| 33 118,00 maximum | 2 962,88 | 3 408,94 |
Pour la PCLI, Acerta collabore avec KBC Assurances. En cas de vie, KBC octroie un capital à l'âge de la pension. Ce capital est identique aux cotisations versées, majorées d'un revenu garanti minimal (actuellement 2,50 %) et d'une participation bénéficiaire annuelle variable et diminuées des frais. En cas de décès, la réserve constituée ou le capital accumulé jusqu'au décès (si cette option a été choisie) est versé(e) au(x) bénéficiaire(s) de la police. Ces capitaux sont imposés d'une manière avantageuse.
À combien peut se chiffrer votre bénéfice ?
Exemple chiffré pour un indépendant débutant moyen (chiffres 2012)
| Âge de l'indépendant | Âge légal de la pension | Revenu net imposable |
| 35 ans (01/01/1977) | 65 ans (01/01/2042) | € 15 000 |
| Prime annuelle maximale fiscalement déductible | PCLI ordinaire € 1 225,50 |
PCLI sociale € 1 410,00 |
|---|---|---|
| Combien récupérez-vous au total de la prime annuelle versée (57 %) ? | € 689,25 | € 803,70 |
| Le coût annuel réel | € 526,75 | € 606,30 |
| Vous recevez à l'âge de 65 ans (si tous les paramètres ci-dessus restent identiques) : Garanti (rendement à 2,50 %) |
€ 52 698,46 | € 54 569,03 |
| Participation bénéficiaire incluse (1 % en moyenne) | € 62 218,33 | € 64 426,82 |
| Vous avez investi durant 30 ans (coût réel x 30) : | € 15 802,25 | € 18 181,00 |
| Votre bénéfice s'élève au moins à : | € 36 896,21 | € 36 388,03 |
Exemple chiffré pour un indépendant ayant un revenu plus élevé (chiffres 2012)
(avec l'avantage fiscal et social le plus élevé possible : économie totale de 65,04 %)
| Âge de l'indépendant | Âge légal de la pension | Revenu net imposable |
| 35 ans (01/01/1977) | 65 ans (01/01/2042) | € 37 000 |
| Prime annuelle maximale fiscalement déductible | PCLI ordinaire € 2 962,88 |
PCLI sociale € 3 408,94 |
| Combien récupérez-vous au total de la prime annuelle versée (65,04 %) ? | € 1 927,06 | € 2 217,17 |
| Le coût annuel réel | € 1 035,82 | € 1 191,77 |
| Vous recevez à l'âge de 65 ans (intérêt garanti 2,50 %) |
€ 127 408,58 | € 131 930,88 |
| Participation bénéficiaire incluse (1 % en moyenne) | € 150 424,69 | € 155 763,94 |
| Vous avez investi durant 30 ans (coût réel x 30) : | € 31 074,60 | € 35 753,10 |
| Votre bénéfice s'élève au moins à : | € 96 333,98 | € 96 177,78 |
Le calcul des capitaux a été effectué sur la base de l'intérêt garanti sur toute la durée de la police, majoré d'une participation bénéficiaire annuelle (la taxe de 9,25 % a déjà été déduite) et compte tenu des frais de gestion.
Effectuez une simulation PCLI sur la base de votre situation personnelle
Vous êtes convaincu et voulez souscrire à une PCLI? Comment procéder ?
