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PCLI : infos et questions fréquentes
Une assurance pension complémentaire est facultative, mais c'est sans aucun doute l'une des formules d'épargne les plus intéressantes et les plus sûres pour les indépendants. Les cotisations que vous payez pour votre PCLI sont fiscalement déductibles. La réserve constituée qui vous est versée lors de votre retraite n'est que très peu taxée. Vous trouverez ci-dessous tout ce qu'il faut savoir à ce sujet.
- PCLI : questions et réponses
- Deux formules : la PCL ordinaire et PCL sociale
- La PCLI : une formule également intéressante pour les professions médicales
- Comparaison avec l'épargne à long terme et l'épargne-pension
- Pourquoi via Acerta ?
PCLI : questions et réponses
Qui peut conclure une PCLI ?
Le pension complémentaire libre pour indépendants s'adresse à tous les indépendants majeurs exerçant leur activité à titre principal ou complémentaire qui paient une cotisation sociale au moins équivalente à la cotisation minimale due pour une activité exercée à titre principal. Le conjoint aidant qui a adhéré au maxi-statut peut également souscrire une PCLI.
Attention : un indépendant à titre complémentaire ne peut pas conclure une PCLI tant qu'il paie des cotisations provisoires. En tant qu'indépendant en activité complémentaire, vous ne pouvez contracter une PCLI que si vos cotisations sociales atteignent au moins le niveau de celles d'une activité principale.
Quand conclure une PCLI ?
À n'importe quel moment.
Combien verser chaque année ?
C'est vous qui choisissez quand et combien vous payez, avec une cotisation minimale de 100 euros sur une base annuelle. Le montant maximal s'élève à 8,17 % de vos revenus (base de calcul des cotisations de sécurité sociale) avec un maximum absolu de 2 962,88 euros (9,4 % pour une PCLI sociale, avec un maximum de 3 408,94 euros). (Chiffres 2012)
En fonction de vos revenus, vous commencez par exemple par verser 250 euros sur une base annuelle (pour ne pas rater la participation bénéficiaire). Étant donné qu'Acerta vous indique automatiquement chaque trimestre la prime annuelle la plus avantageuse sur le plan fiscal, vous pouvez optimiser celle-ci ultérieurement et verser une prime annuelle personnelle plus élevée.
Qu'est-ce que cela vous rapporte et quels sont les autres avantages ?
- Chaque année, vous bénéficiez d'un intérêt garanti de 2,5 %. (Pour tout versement, un rendement d'intérêts est garanti jusqu'à la date d'échéance du contrat d'assurance. Pour les versements futurs, le taux d'intérêt garanti peut être modifié).
- Une participation bénéficiaire complémentaire vous est en outre octroyée. Cette participation n'est pas garantie, mais est déterminée annuellement, en fonction de la conjoncture économique et des résultats de KBC Assurances.
- Vous bénéficiez d'un avantage fiscal : vos versements sont déductibles au titre de frais professionnels, de sorte que votre avantage fiscal est égal au taux d'imposition marginal.
- Vous payez moins de cotisations sociales : la prime PCLI vient en diminution du revenu qui sert de base de calcul pour les cotisations de sécurité sociale. Vous pouvez récupérer jusqu'à 64,04 % de votre prime PCLI via les pouvoirs publics !
- Vous bénéficiez d'une imposition finale très favorable lors du versement à l'âge de la pension. Il ne faut déclarer annuellement qu'une partie du capital constitué, avec votre pension légale d'indépendant. En moyenne, la somme de ces montants reste suffisamment basse pour que vous ne deviez presque pas ou pas du tout payer d'impôts.
- Vous vous assurez un revenu supplémentaire pour plus tard : la pension légale maximale pour un indépendant s'élève entre 1 176,16 € et 1 470,20 € par mois – en fonction de l'état civil et de la situation familiale. La PCLI vous offre un revenu supplémentaire au bon moment.
- Vous ne payez pas de taxe sur les primes (au lieu de la taxe de 1,1% sur la prime d’épargne à long terme).
Via notre Simulation PCLI, vous pouvez calculer votre pension supplémentaire et imprimer une offre sans engagement.
Vous venez de démarrer votre activité d'indépendant. Devez-vous penser à une PCLI dès maintenant ?
Il est compréhensible que, en tant qu'indépendant débutant, vous ne vouliez pas déjà onger à une PCLI, mais vous risquez de perdre de vue la PCLI et de manquer ses avantages. Maintenant que vous réglez toutes les formalités administratives, c'est le moment idéal pour débuter une PCLI.
Débutez avec le minimum légal de 100 € par an. Ce montant peut être déduit comme charge professionnelle, si bien que vous devrez payer moins de cotisations sociales. Dès que votre situation le permet, vous versez un montant supérieur et vos avantages augmentent. Acerta calcule toujours la prime annuelle maximale sur base de votre revenu, mais vous choisissez vous-même combien et quand vous épargnez chaque année.
Quand votre police touche-t-elle à sa fin ?
Quand vous avez 65 ans, votre police touche à sa fin et vous pouvez bénéficier de votre capital PCLI épargné. Vous pouvez toucher votre avoir de façon anticipée à partir de 60 ans.
Deux formules : la PCL ordinaire et PCL sociale
Chez Acerta, vous avez le choix entre deux formules. Dans le cadre de la PCL ordinaire, vous pouvez verser jusqu'à 8,17 % de vos revenus professionnels. La deuxième option est la PCL sociale. Vous pouvez alors verser jusqu'à 9,40 % de vos revenus professionnels.
Avantages supplémentaires
Dans la PCL sociale, vous avez en marge de la pension complémentaire également une assurance contre l'incapacité de travail et l'invalidité. À partir du septième mois d'incapacité de travail, la prime PCLI continue d'être payée par la compagnie d'assurance, et à partir du treizième mois, vous percevez une rente mensuelle. Le montant maximal de cotisation pour la convention de pension sociale est 15 % supérieure à la PCLI ordinaire. Vous pouvez donc vous constituer un capital pension plus important. Votre avantage fiscal et social est également plus élevé que dans la PCLI ordinaire.
La PCLI : une formule également intéressante pour les professions médicales
En tant que titulaire conventionné d'une profession médicale, vous avez droit à une cotisation annuelle de la part de l'INAMI. Vous devez utiliser cette cotisation comme prime pour une PCLI sociale ou pour une police d'assurance revenu garanti. Vous pouvez en outre souscrire une deuxième PCLI, financée par vos soins.
Comparaison avec l'épargne à long terme et l'épargne-pension
La PCLI offre à la plupart des indépendants un meilleur rendement et plus d'avantages fiscaux que l'épargne à long terme ou l'épargne-pension. Les primes payées dans le cadre d'une PCLI procurent un avantage fiscal au taux d'imposition marginal (actuellement 50 % maximum, majoré des taxes communales). À partir de 2012, l’avantage fiscal pour l’épargne à long terme et l’épargne pension sera limité à 30 %, majoré des taxes communales. Vous retrouverez ci-dessous l'avantage fiscal maximal des différentes formules d'épargne (chiffres au 1er janvier 2012) :
- PCLI : 2 962,88 euros
- PCLI sociale : 3 408,94 euros
- Épargne à long terme : 2 200,00 euros
- Épargne-pension : 910,00 euros
Contrairement aux primes de la PCLI, les primes versées dans le cadre de l'épargne à long terme et de l'épargne-pension n'ont aucune incidence sur les cotisations sociales.
Pourquoi via Acerta ?
Nous calculons vos cotisations sociales sur la base de vos revenus professionnels nets. Nous calculons de ce fait toujours la prime PCLI maximale fiscalement déductible. Vous savez toujours quelle est la prime PCLI la plus avantageuse pour vous.
Vous choisissez toujours quand et combien vous voulez verser.
Acerta optimise automatiquement votre prime en cas de changements. Nous vous transmettons chaque trimestre un compte PCLI si vous n'avez pas encore épargné (ou seulement une partie). Lorsque les nouvelles données en matière de revenus nous parviennent, nous recalculons la prime annuelle maximale, compte tenu de ce que vous avez éventuellement déjà versé.
Vous êtes convaincu et voulez souscrire à une PCLI? Comment procéder ?
